Una empresa saneada empieza por una tesorería saneada. El estado de tesorería es uno de los documentos financieros más importantes a su disposición, tanto si se trata de una empresa nueva como de un director financiero experimentado. Pero, ¿qué es exactamente y por qué hay que consultarlo con regularidad?
¿Qué es un Estado de Liquidez?
Un estado de liquidez proporciona información sobre el efectivo disponible de una empresa a corto plazo. Muestra cuánto dinero entra y sale, y ayuda a determinar si puede hacer frente a sus obligaciones de pago.
Piensa en ello:
- Ingresos: como pagos de clientes, subvenciones, préstamos.
- Gastos: como salarios, alquileres, impuestos, facturas de proveedores.
La visión de conjunto suele dividirse por días, semanas o meses, en función de la necesidad de detalle.
¿Por qué es importante?
Una buena visión general de la liquidez le ayudará:
- Prevenir problemas de pago
Usted ve a tiempo cuándo es inminente un déficit, por lo que puede tomar medidas (por ejemplo, solicitar un pago aplazado o buscar financiación adicional). - Tomar mejores decisiones
¿Quiere invertir en nuevos equipos o contratar personal? Entonces querrá asegurarse de que dispone de suficiente liquidez en los próximos meses. - Generar confianza con los financieros
Los bancos y los inversores quieren ver que controlas tus flujos de tesorería. Para ello es esencial disponer de un estado de liquidez actualizado y bien fundamentado.
¿Cómo se crea un Estado de Liquidez?
Puede crear un estado de liquidez sencillo en Excel o en un programa de contabilidad. La estructura básica:
| Periodo | Saldo inicial | Ingresos | Gastos | Saldo final |
|---|---|---|---|---|
| Semana 1 | €10.000 | €5.000 | €3.000 | €12.000 |
| Semana 2 | €12.000 | €2.000 | €4.000 | €10.000 |
Puede ampliarlo con categorías, análisis de escenarios y gráficos para obtener más información.
Consejos para una buena gestión de la liquidez
- Trabaje con previsiones realistas: Base sus cifras en datos históricos y en la evolución prevista.
- Actualice regularmente: La actualización semanal es ideal para las empresas dinámicas.
- Utiliza programas informáticos: Herramientas como Exact, TriFact365 o Visma ayudan a automatizar la administración y obtener una visión de conjunto.
Una visión general de la liquidez no es un lujo, sino una necesidad. Le proporciona control, tranquilidad y visión estratégica. Tanto si está creciendo como consolidándose o atravesando un periodo difícil, la liquidez es la savia de su negocio.
