Une entreprise saine commence par une trésorerie saine. Que vous soyez une jeune entreprise ou un directeur financier chevronné, le tableau des flux de trésorerie est l’un des documents financiers les plus importants à votre disposition. Mais qu’est-ce que c’est exactement et pourquoi faut-il le consulter régulièrement ?
Qu’est-ce qu’une déclaration de liquidité ?
Un état des liquidités donne un aperçu de la trésorerie disponible d’une entreprise à court terme. Il indique les entrées et les sorties d’argent et permet de déterminer si l’entreprise peut faire face à ses obligations de paiement.
Pensez-y :
- Revenus: tels que les paiements des clients, les subventions, les prêts.
- Dépenses: salaires, loyers, impôts, factures de fournisseurs.
La vue d’ensemble est généralement divisée par jour, par semaine ou par mois, en fonction du besoin de précision.
Pourquoi est-ce important ?
Une bonne vue d’ensemble des liquidités vous aidera :
- Prévenir les problèmes de paiement
Vous voyez à temps si un déficit est imminent, ce qui vous permet de prendre des mesures (par exemple, demander un report de paiement ou chercher un financement supplémentaire). - Prendre de meilleures décisions
Vous souhaitez investir dans de nouveaux équipements ou embaucher du personnel ? Dans ce cas, vous devez vous assurer que vous disposerez de suffisamment de liquidités dans les mois à venir. - Instaurer la confiance avec les financiers
Les banques et les investisseurs veulent s’assurer que vous maîtrisez vos flux de trésorerie. Une déclaration de liquidité actualisée et bien étayée est essentielle à cet égard.
Comment créer un état des liquidités ?
Vous pouvez créer un état des liquidités simple dans Excel ou dans un logiciel de comptabilité. La structure de base :
| Période | Solde d’ouverture | Recettes | Dépenses | Solde de clôture |
|---|---|---|---|---|
| Semaine 1 | €10.000 | €5.000 | €3.000 | €12.000 |
| Semaine 2 | €12.000 | €2.000 | €4.000 | €10.000 |
Vous pouvez ajouter des catégories, des analyses de scénarios et des graphiques pour une meilleure compréhension.
Conseils pour une bonne gestion des liquidités
- Travaillez avec des prévisions réalistes: Basez vos chiffres sur les données historiques et les évolutions attendues.
- Mettre à jour régulièrement: Une mise à jour hebdomadaire est idéale pour les entreprises dynamiques.
- Utiliser un logiciel: Des outils tels qu’Exact, TriFact365 ou Visma permettent d’automatiser l’administration et d’obtenir une vue d’ensemble.
Une vue d’ensemble des liquidités n’est pas un luxe, mais une nécessité. Elle vous donne le contrôle, la tranquillité d’esprit et une vision stratégique. Que vous soyez en phase de croissance, de consolidation ou que vous traversiez une période difficile, les liquidités sont l’élément vital de votre entreprise.
