Solvabiliteit is een belangrijk financieel kengetal dat inzicht geeft in de gezondheid van een onderneming. Het laat zien in hoeverre een bedrijf in staat is om op de lange termijn aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. In deze blog leggen we uit wat solvabiliteit precies is, waarom het belangrijk is én hoe je het eenvoudig kunt berekenen.
Wat is solvabiliteit?
Solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen van een bedrijf en het totaal aan vermogen (eigen vermogen + vreemd vermogen). Het laat daarmee zien in hoeverre een onderneming financieel onafhankelijk is. Hoe hoger de solvabiliteit, hoe beter een bedrijf bestand is tegen financiële tegenvallers.
Een onderneming met een hoge solvabiliteit heeft veel eigen vermogen ten opzichte van vreemd vermogen (zoals leningen of schulden bij leveranciers). Dit wordt door investeerders, banken en andere belanghebbenden vaak gezien als een teken van financiële stabiliteit.
Waarom is solvabiliteit belangrijk?
Solvabiliteit is belangrijk voor meerdere partijen:
- Ondernemers krijgen inzicht in hoe “gezond” hun bedrijf is.
- Investeerders gebruiken het om het risico van een investering te beoordelen.
- Financiers (zoals banken) kijken naar de solvabiliteit bij het beoordelen van kredietaanvragen.
- Leveranciers gebruiken het om in te schatten of een bedrijf zijn rekeningen kan betalen.
Een lage solvabiliteit betekent dat een bedrijf sterk afhankelijk is van externe financiering. Dat maakt het kwetsbaarder, vooral in economisch mindere tijden.
Hoe bereken je solvabiliteit?
De formule voor solvabiliteit is eenvoudig:
Solvabiliteit (%) = (Eigen vermogen / Totale vermogen) × 100
Stel, een bedrijf heeft:
- Eigen vermogen: € 200.000
- Vreemd vermogen: € 300.000
- Totale vermogen = € 200.000 + € 300.000 = € 500.000
De solvabiliteit is dan:
(200.000 / 500.000) × 100 = 40%
In dit geval financiert het bedrijf 40% van zijn bezittingen met eigen middelen. Dit wordt vaak als redelijk gezond beschouwd. Veel banken hanteren als richtlijn een minimale solvabiliteit van 25% tot 30%.
Wat is een “goede” solvabiliteit?
Wat als een goede solvabiliteit wordt gezien, verschilt per sector. In kapitaalintensieve sectoren, zoals de bouw of industrie, zijn hogere eisen gebruikelijk dan in bijvoorbeeld de dienstensector. Toch geldt over het algemeen:
- < 25%: kwetsbaar / risicovol
- 25% – 40%: gemiddeld / acceptabel
- > 40%: sterk / financieel gezond
Een hogere solvabiliteit geeft ruimte voor groei, investeringen of om een financieel moeilijke periode te overbruggen.
Solvabiliteit verbeteren? Dit kun je doen
Als je solvabiliteit te laag is, zijn er verschillende manieren om deze te verbeteren:
- Eigen vermogen verhogen, bijvoorbeeld door winst in het bedrijf te laten of externe investeerders aan te trekken.
- Vreemd vermogen verlagen, door schulden af te lossen.
- Kosten beheersen, zodat je winst stijgt en daarmee ook je eigen vermogen.
- Activa verkopen, waardoor je schulden kunt aflossen of je liquide middelen toenemen.
Tot slot
Solvabiliteit is een krachtige graadmeter voor de financiële stabiliteit van een onderneming. Het is geen cijfer dat je dagelijks bekijkt, maar zeker een om regelmatig in de gaten te houden—voor jezelf, je accountant, en je financiers. Door tijdig bij te sturen kun je zorgen voor een gezonde financiële basis voor de toekomst.
