Een dagboek is een register waarin financiële transacties chronologisch worden vastgelegd. Het dient als basis voor het opstellen van financiële overzichten.
Verschil tussen dagboek en grootboek
In een financiële administratie vervullen zowel het dagboek als het grootboek belangrijke functies, maar ze dienen verschillende doelen. Zo fungeert het dagboek als een gedetailleerd journaal. Hierin worden alle individuele financiële transacties chronologisch vastgelegd. Het registreert elke inkomende en uitgaande geldstroom, inclusief de bijbehorende details zoals datum, bedrag, tegenpartij en de aard van de transactie. Dit maakt het dagboek een essentiële bron van informatie voor het volgen van de dagelijkse financiële activiteiten en het biedt een gedetailleerd overzicht van de transactiegeschiedenis.
De functie van het grootboek is om een georganiseerde samenvatting vast te leggen van alle transacties in de dagboeken. Het grootboek groepeert transacties op basis van rekeningen, zoals activa, passiva, inkomsten en kosten. Het biedt een gestructureerd overzicht van de financiële status van een bedrijf op een bepaald moment, door de saldo’s van alle rekeningen weer te geven. Dit stelt managers en financiële professionals in staat om trends te analyseren, financiële prestaties te beoordelen en beslissingen te nemen op basis van de algehele financiële gezondheid van het bedrijf.
Standaarddagboeken in TriFact365
In TriFact365 kun je een standaarddagboek (inkoop en verkoop) per administratie instellen. Ga naar Instellingen > Administraties > Drie puntjes > Bewerken > Instellingen, en selecteer het gewenste dagboek voor inkoop- en verkoopfacturen. Dit standaarddagboek wordt gebruikt tenzij specifieke crediteuren- of debiteurenrekeningen zijn ingesteld voor klanten of leveranciers. Klik hier voor meer informatie.