De IB-aangifte is de jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting waarin je als ondernemer je winst uit onderneming opgeeft. Die winst valt in box 1. Waar werknemers veel gegevens vooraf ingevuld krijgen, verzamel en controleer je als ondernemer je cijfers zelf, inclusief je aftrekposten. In dit artikel lees je wat er bij de IB-aangifte komt kijken, welke regelingen er zijn en wanneer je aangifte doet.
Inhoudsopgave
Wat is de IB-aangifte voor ondernemers?
Ben je zzp’er of heb je een eenmanszaak, dan valt je winst uit onderneming onder box 1 van de inkomstenbelasting. De Belastingdienst wil weten hoeveel je hebt verdiend, welke kosten je hebt gemaakt en op welke aftrekposten je recht hebt. Een volledige, kloppende administratie is daarvoor de basis. Zorg dus dat je de volgende zaken op orde hebt:
- Je omzet en zakelijke kosten
- Afschrijvingen op bedrijfsmiddelen
- Privégebruik van bijvoorbeeld auto of telefoon
- Eventuele fiscale reserveringen
Aftrekposten en regelingen
Als ondernemer heb je mogelijk recht op fiscale voordelen. De bekendste zijn:
- Zelfstandigenaftrek: een vast bedrag (in 2026 € 1.200) als je voldoet aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar. Dit bedrag wordt de laatste jaren stapsgewijs verlaagd.
- Startersaftrek: een extra aftrek in de eerste jaren van je onderneming, boven op de zelfstandigenaftrek.
- MKB-winstvrijstelling: in 2026 is 12,7% van je winst na ondernemersaftrek vrijgesteld. Hiervoor geldt geen urencriterium.
- Investeringsaftrek (KIA): bij investeringen boven een bepaald drempelbedrag.
Breng deze posten goed in beeld. Een gemiste regeling of een foutje kan je zomaar honderden euro’s kosten. De actuele bedragen en voorwaarden vind je altijd bij de Belastingdienst.
Wanneer moet je aangifte doen?
De aangifte over een belastingjaar doe je het jaar erna. Je kunt meestal vanaf 1 maart terecht in Mijn Belastingdienst, en de aangifte moet doorgaans vóór 1 mei binnen zijn. Lukt dat niet, vraag dan op tijd uitstel aan, of laat je aangifte via een boekhouder of fiscalist lopen. Die hebben vaak een ruimere termijn via de uitstelregeling voor adviseurs. Begin liever te vroeg dan te laat, dan heb je nog ruimte om vragen uit te zoeken.
Zo helpt TriFact365 bij de voorbereiding
Een actuele administratie maakt de IB-aangifte een stuk overzichtelijker. TriFact365 herkent je inkoopfacturen en bonnen met AI en OCR, en zet ze als boekingsvoorstel klaar. Na jouw controle gaat de boeking via de koppeling naar je boekhoudpakket. Zo staat je administratie het hele jaar bij, in plaats van dat je in het voorjaar alles nog moet uitzoeken. Het invullen van de aangifte zelf blijft werk voor jou of je accountant, maar de basis ligt er dan al. Bekijk hoe de factuurverwerking van TriFact365 werkt.
Veelgestelde vragen
Bij de IB-aangifte geef je als ondernemer je winst uit onderneming op. Voor zzp’ers en eenmanszaken valt die winst in box 1 van de inkomstenbelasting, samen met je kosten en aftrekposten.
De bekendste zijn de zelfstandigenaftrek (een vast bedrag als je aan het urencriterium voldoet), de startersaftrek in de eerste jaren, en de MKB-winstvrijstelling van 12,7% in 2026 over je winst na ondernemersaftrek.
Je doet de aangifte het jaar na het belastingjaar. Meestal kan het vanaf 1 maart en moet de aangifte vóór 1 mei binnen zijn. Uitstel aanvragen kan, en via een adviseur geldt vaak een ruimere termijn.
Het urencriterium houdt in dat je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. Voldoe je daaraan, dan heb je recht op de zelfstandigenaftrek. Voor de MKB-winstvrijstelling geldt dit criterium niet.
TriFact365 doet de aangifte niet voor je, maar houdt je administratie actueel. Het herkent je facturen en bonnen en zet ze als boekingsvoorstel klaar voor je boekhoudpakket, zodat de cijfers voor je aangifte kloppen.
Tot slot
De IB-aangifte is misschien niet het leukste onderdeel van het ondernemerschap, maar met een goede voorbereiding valt het reuze mee. Houd je administratie het hele jaar bij, ken je aftrekposten en begin op tijd. Met een tool als TriFact365 ligt de basis er al voordat het aangifteseizoen begint.
